Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması

AYKIN, Hasan; EKEN, M.Hasan

Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması

Hasan AYKIN, (Kadir Has Üniversitesi, İstanbul, Türkiye)

M.Hasan EKEN (Kadir Has Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İstanbul, Türkiye)

ÖNERİ

1 0

Yıl: 2012 Cilt: 10 Sayı: 37 Sayfa Aralığı: 63 - 77 Metin Dili: Türkçe İndeks Tarihi: 29-07-2022

Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması

Öz:

Bu çalışmada, finansal kurumlarca önemi son yıllarda daha iyi anlaşılan ve gittikçe daha da artan operasyonel riskin yönetimi ele alınmış olup, sayısallaştırılması diğer riskler gibi kolay olmayan bu riskler için olgunluk modeli kullanılarak bankalar için “Operasyonel Risk Yönetimi Olgunluk Seviyesi” (ORYOS) endeksi hesaplanmıştır. Çalışmanın amacı iki noktada toplanmaktadır; bunlardan ilki, hesaplanan bu endeksle bankaların hem kendi hem de sektördeki seviyelerini daha iyi görebilmeleri, eksik noktalarını tespit edip kendilerine hedefler belirleyebilmeleridir. İkinci amaç ise bu endekse bağlı olarak belirlenecek “ORYOS Sermaye Yükümlülük Çarpanı” ile bankaların sermaye yeterlilik standart oranının hesabında bir düzeltme katsayısı olarak bankanın operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyesinin dikkate alınmasını sağlayarak temel gösterge, standart yaklaşım ve alternatif standart yaklaşım kullanılarak yapılan sermaye yeterlilik hesabında daha gerçekçi bir ölçüm ortaya koymaktır.-

Anahtar Kelime:

Measuring the bank!s operational risk management maturity level based on ormml index and integrating it as a variable in the calculation of the capital adequacy standart ration in line with Basel II criteria

Öz:

The study covers both the management of operational risk which has been gradually given more importance by financial institutions and also the evaluation of an index for banks called “Operational Risk Management Maturity Level” (ORMML) Index for those risks whose quantification is more difficult compared to other types. This study has two main purposes to achieve: the first is that banks could benchmark their own operational risk management level against those of industry thereby combatting their weaknesses. The second is to propose a much more realistic recalculation of capital adequacy standard ratio based on basic indicator, standard indicator and alternative standard indicator approaches by incorporating a fine-tuning factor called “ORMML Capital Requirement Multiplier” derived from the ORMML Index into equation.

Anahtar Kelime:

Belge Türü: Makale Makale Türü: Araştırma Makalesi Erişim Türü: Erişime Açık

[1] BCBS. (2004/ International Convergence of Capital Markets and Capital Standards, A Revised Framework Comprehensive Version. (http://www.bis.org/publ/ bcbsl07.pdf). [19.02.2008],
[2] BDDK. Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik. 01/11/2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete.
[3] Eken, M.H. (2009). Basel II ve Risk Yönetimi. (http://www.tkyd.org/files/downloads/mehmet_hasan_eken _basel_ii.pdf). [20.02.2009],
[4] ITGI ve OGC. (2005). Aligning COBITJTIL, and ISO 17799 for Business Benefits:Management Summary. (http://www.itgovernance.co.uk/files/ITIL-COBiT- ISO17799JointFramework.pdf). [19.06.2008],
[5] McConnel, P. A Standards Based approach to Operational Risk Management. (http://www.continuitycentral.com/ ORStandards.pdf). [14.07.2008],
[6] Guldentops, E.; Van Grembergen, W. & Steven, D.H.. (2002). Control and Governance Maturity Survey: Establishing a Reference Benchmark and a Self-assessment Tool. Information Systems Control Journal, 6. (http://www.isaca.org/Template.cfin?Section=Archives&C ONTENTID= 16122&TEMPL ATE=/ ContentManagement/ ContentDisplay.cfm). [15.01.2009].
[7] COBIT 4.1, IT Governance Insitute. (http://isaca.org/Content/NavigationMenu/Members_and_L eadersl/COBIT6/Obtain_COBIT/Obtam_COBIT.htm). [14.08.2008],
[8] Kul, Altuğ. (2007). COBIT'te Olgunluk Seviyelerinin Anlamı ve Hesaplanması. Deloitte Kurumsal Hizmetler Yayını. (http://www.denetimnet.net/UserFiles/ Documents/ DeloitteMakaleleri/Altu%C4%9F_Kul_Makale_Haziran_2 007.pdf). [12.06.2007].
[9] Saaty, T.L. (2000). Fundamentals of Decision Making and Priority Theory with Analytic Hierarchy Process. AHP Series, Vol:VI. Pittsburgh: RWS Publications.
[10] Carreno, M.L.; Cardona, O.D. & Barbat, A.H. (2005). Evaluation of the Risk Management Performance. 250th Anniversary of the 1755 Lisbon Earthquake. (http://www.unisdr.org/HFdialogue/download/tp 1 -Evaluation-risk-management-performance-m 1 .pdf). [12.02.2009],
[11] Saaty, T.L. (1985). Analytical Planning. Pittsburgh: RWS Publications.
[12] BDDK Aylık Bülten. (Mayıs 2009). (http://www.bddk.org.tr/WebSitesi/turkce/Istatistiki_Veriler /Ay likRaporlar/6426Aylik_Bulten_Mayis2009.pdf). [16.08.2009],
[13] BDDK Finansal Piyasalar Raporu. (Aralık 2008) Sayı.12. (http://www.bddk.org.tr/WebSitesi/turkce/Raporlar/Finansa l_Piyasalar_Raporlari/6320Finansal_Piyasalar_Raporu_Ara lik_2008.pdf). [12.03.2009].
[14] Baş, T.. (2006). Anket Nasıl Hazırlanır, Uygulanır, Değerlendirilir? 4.Baskı. Ankara: Seçkin Yayıncılık.
[15] Şencan, H. (2005). Sosyal ve Davranışsal Ölçümlerde Güvenilirlik ve Geçerlilik. 1.Baskı. Ankara: Seçkin Yayıncılık.
[16] Sipahi, B.; Yurtkoru, E.S. & Çinko, M. (2008). Sosyal Bilimlerde SPSS'le Veri Analizi. 2.Baskı. istanbul: Beta Yayınları.

APA	AYKIN H, EKEN M (2012). Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. , 63 - 77.
Chicago	AYKIN Hasan,EKEN M.Hasan Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. (2012): 63 - 77.
MLA	AYKIN Hasan,EKEN M.Hasan Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. , 2012, ss.63 - 77.
AMA	AYKIN H,EKEN M Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. . 2012; 63 - 77.
Vancouver	AYKIN H,EKEN M Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. . 2012; 63 - 77.
IEEE	AYKIN H,EKEN M "Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması." , ss.63 - 77, 2012.
ISNAD	AYKIN, Hasan - EKEN, M.Hasan. "Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması". (2012), 63-77.

APA	AYKIN H, EKEN M (2012). Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. ÖNERİ, 10(37), 63 - 77.
Chicago	AYKIN Hasan,EKEN M.Hasan Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. ÖNERİ 10, no.37 (2012): 63 - 77.
MLA	AYKIN Hasan,EKEN M.Hasan Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. ÖNERİ, vol.10, no.37, 2012, ss.63 - 77.
AMA	AYKIN H,EKEN M Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. ÖNERİ. 2012; 10(37): 63 - 77.
Vancouver	AYKIN H,EKEN M Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması. ÖNERİ. 2012; 10(37): 63 - 77.
IEEE	AYKIN H,EKEN M "Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması." ÖNERİ, 10, ss.63 - 77, 2012.
ISNAD	AYKIN, Hasan - EKEN, M.Hasan. "Bankaların operasyonel risk yönetimi olgunluk seviyelerinin oryos endeksi ile ölçülmesi ve Basel II kriterlerine göre sermaye yeterlilik oranının hesaplanmasında bir değişken olarak kullanılması". ÖNERİ 10/37 (2012), 63-77.